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BaFin-Sonderprüfungen sind immer wieder der Presse zu entnehmen. Meistens sind diese Fälle mit Verfehlungen des Instituts und negativer Berichterstattung verbunden. Doch Sonderprüfungen sind ganz explizit nicht nur aus besonderem Grund, sondern auch als Routineprüfungen möglich. Sie treffen damit jedes Institut – egal ob eine große Bank oder ein kleines Leasing- oder Factoringunternehmen. Der folgende Artikel fasst zentrale Elemente und einen idealtypischen Ablauf solcher Prüfungen zusammen. Je besser vorbereitet ein Institut auf eine Sonderprüfung ist, umso weniger gravierend sind im Normalfall auch die Findings im Abschlussbericht. “WIR HATTEN EINE 44ER IT PRÜFUNG“ - ADWEKO | IT-Lösungen für Banken & Versicherungen. Einordnung von Sonderprüfungen Für Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute bilden insbesondere das Kreditwesengesetz (KWG), aber auch weitere Gesetze, Verordnungen, Rundschreiben und Meldepflichten den engen gesetzlichen Rahmen. Außerdem muss ein Institut – im Gegensatz zu vielen anderen Branchen – vor Aufnahme seiner Tätigkeit bereits die ausdrückliche Erlaubnis hierfür bei der BaFin einholen.
Dies soll außerdem verhindern, dass Institute, speziell in Krisensituationen, bestimmte Informationen zurückhalten. Die wesentlichsten Regelungen des § 44 KWG beinhalten unter anderem: Auskünfte, Vorlage von Unterlagen, Umfang der Rechte, Prüfungsrecht, Betreten und Besichtigen der Geschäftsräume, Duldungspflicht, Prüfungsverfahren, zu prüfende Unternehmen sowie Zwangsmaßnahmen. 44er prüfung it easy. Die Häufigkeit von Prüfungen orientiert sich einerseits an Findings aus den Jahresabschlüssen, besonderen Vorkommnissen sowie Aufsichtsgesprächen. Nach § 44 Absatz 1 Satz 2 KWG können Prüfungen sowohl aus besonderem Grund als auch Routineprüfungen ohne einen besonderen Grund durchgeführt werden. Hinweise zur Prüfungsvorbereitung Um Maßnahmen wie die Auferlegung verschärfter Berichtspflichten oder die Versagung der Geschäftsleiterzulassung zu vermeiden, sind die Institute gehalten, sich gründlich auf die Sonderprüfung vorzubereiten. Im ersten Schritt gilt es, die anwendbaren sowie die tatsächlich angewendeten Öffnungsklauseln zu prüfen.
Ihr Anliegen ist Chefsache. 44er prüfung bank. Unterstützung für Banken und Mittelstand. Sofern Sie eine Sonderprüfung nach § 44 KWG erwarten, bietet es sich an möglichst vorbeugende Maßnahmen zu treffen und damit schwerwiegende Feststellungen zu vermeiden. In vielen Banken und bei Finanzdienstleistern werden daher präventive Vorkehrungen in Form von Prüfungssimulationen getroffen oder eine professionelle externe Prüfungsbegleitung genutzt.